- Trong ngày, lãi/lỗ đối với các vị thế đang mở của khách hàng sẽ biến động thực với biến động giá thị trường (mark – to – market)
- Tới thời điểm cuối ngày, toàn bộ lãi/lỗ đối với các vị thế đã đóng và lãi/lỗ đối với các vị thế mở đều được ghi nhận và thanh toán cho khách hàng.
Đối với các vị thế đã đóng trong ngày, Trung tâm lưu ký chứng khoán sẽ hạch toán lãi/lỗ vào cuối ngày giao dịch. Đối với giá trị các vị thế đang nắm giữ, cuối mỗi ngày giao dịch, mức giá thanh toán cuối ngày được xác định làm cơ sở để Trung tâm lưu ký chứng khoán hạch toán lãi/lỗ như sau:
- Với những hợp đồng mở mới trong ngày: Lãi/lỗ vị thế mở = (Giá thanh toán cuối ngày – Giá giao dịch) * Hệ số nhân * Số lượng hợp đồng.
- Với những hợp đồng đang nắm giữ:
Lãi/lỗ với vị thế đã có = (Giá thanh toán cuối ngày – Giá thanh toán cuối ngày liền trước) * Hệ số nhân * Số lượng hợp đồng.
—————————
Nguyễn Văn Nguyên – Chuyên viên Tư vấn Chứng khoán Cao cấp.
Điện thoại / Facebook /
Email: nguyen.nguyenvan@hsc.com.vn
